江南產(chǎn)業(yè)集中區(qū)管委會(huì)，各縣、區(qū)人民政府，九華山風(fēng)景區(qū)、開(kāi)發(fā)區(qū)、站前區(qū)管委會(huì)，市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：

　　為大力推廣政府和社會(huì)資本合作（Public-PrivatePartnership，PPP）模式，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕42號(hào)）等文件精神，結(jié)合我市實(shí)際，制定本實(shí)施意見(jiàn)。

　　一、基本原則及適用范圍

　　（一）基本原則。堅(jiān)持“改革創(chuàng)新、優(yōu)化政策，因地制宜、分類推進(jìn)，公平競(jìng)爭(zhēng)、誠(chéng)實(shí)守信，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、互利共贏，依法管理、規(guī)范有序”的原則，科學(xué)論證和穩(wěn)妥運(yùn)作PPP模式項(xiàng)目，確保既維護(hù)公共利益，又保護(hù)社會(huì)資本取得合理收益。

　　（二）適用范圍。PPP模式主要適用于公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目的投資、建設(shè)與運(yùn)營(yíng)。燃?xì)?、供電、供水、供熱、水環(huán)境治理、污水處理及管網(wǎng)系統(tǒng)、垃圾收集處理系統(tǒng)、公共交通、停車場(chǎng)（樓）、城市園林綠化、地下管廊等市政設(shè)施，公路、鐵路、機(jī)場(chǎng)、城市軌道交通等交通設(shè)施，醫(yī)療衛(wèi)生、旅游、教育、農(nóng)田水利、養(yǎng)老、社會(huì)事業(yè)等公共服務(wù)項(xiàng)目，以及保障性住房、水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護(hù)等項(xiàng)目均可推行PPP模式。

　　二、操作模式

　　為保證政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量，各地要按照國(guó)務(wù)院辦公廳國(guó)辦發(fā)〔2015〕42號(hào)和財(cái)政部《政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）》（財(cái)金〔2014〕113號(hào)）等文件要求，規(guī)范項(xiàng)目識(shí)別、準(zhǔn)備、采購(gòu)、執(zhí)行、移交各環(huán)節(jié)流程。重點(diǎn)做好以下工作：

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目識(shí)別。

　　1.項(xiàng)目發(fā)起。政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目由政府或社會(huì)資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。行業(yè)主管部門可從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項(xiàng)規(guī)劃中的新建、改建項(xiàng)目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項(xiàng)目；社會(huì)資本通過(guò)向政府申請(qǐng)的方式推薦潛在政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目。

　　2.項(xiàng)目篩選。財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門，對(duì)價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對(duì)靈活、市場(chǎng)化程度相對(duì)較高、投資規(guī)模相對(duì)較大、需求長(zhǎng)期穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估篩選，確定備選項(xiàng)目。

　　3.物有所值評(píng)估。財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門，從定性和定量?jī)煞矫骈_(kāi)展物有所值評(píng)價(jià)工作，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目采用政府和社會(huì)資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購(gòu)模式的對(duì)比分析以及在運(yùn)營(yíng)期內(nèi)支出成本分析。

　　4.財(cái)政承受能力論證。為確保財(cái)政中長(zhǎng)期可持續(xù)性，財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的財(cái)政支出、政府債務(wù)等因素，對(duì)政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼的項(xiàng)目，開(kāi)展財(cái)政承受能力論證。每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過(guò)10%。

　　通過(guò)物有所值評(píng)估和財(cái)政承受能力論證的項(xiàng)目，可進(jìn)行項(xiàng)目準(zhǔn)備。

　　（二）項(xiàng)目準(zhǔn)備。

　　1.管理架構(gòu)組建。縣區(qū)政府、管委會(huì)和市直有關(guān)部門可建立專門協(xié)調(diào)機(jī)制，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目評(píng)審、組織協(xié)調(diào)和檢查督導(dǎo)等工作。政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、采購(gòu)、監(jiān)管和移交等工作。

　　2.實(shí)施方案編制。各縣區(qū)政府、管委會(huì)和市直有關(guān)部門確定的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)編制項(xiàng)目實(shí)施方案。項(xiàng)目實(shí)施方案應(yīng)包括項(xiàng)目概況、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、項(xiàng)目運(yùn)作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、采購(gòu)方式選擇等內(nèi)容。

　　3.實(shí)施方案批準(zhǔn)。財(cái)政部門應(yīng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行驗(yàn)證，通過(guò)驗(yàn)證的，報(bào)同級(jí)政府批準(zhǔn)后實(shí)施；未通過(guò)驗(yàn)證的，可在實(shí)施方案調(diào)整后重新驗(yàn)證。

　　（三）項(xiàng)目采購(gòu)。

　　1.資格預(yù)審。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請(qǐng)社會(huì)資本和與其合作的金融機(jī)構(gòu)參與資格預(yù)審，驗(yàn)證項(xiàng)目能否獲得社會(huì)資本響應(yīng)和實(shí)現(xiàn)充分競(jìng)爭(zhēng)，并將資格預(yù)審的評(píng)審報(bào)告提交財(cái)政部門備案。

　　項(xiàng)目有3家以上社會(huì)資本通過(guò)資格預(yù)審的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以繼續(xù)開(kāi)展采購(gòu)文件準(zhǔn)備工作；通過(guò)資格預(yù)審的社會(huì)資本不足3家的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)在實(shí)施方案調(diào)整后重新組織資格預(yù)審；項(xiàng)目經(jīng)重新資格預(yù)審合格社會(huì)資本仍不足3家的，可依法調(diào)整實(shí)施方案選擇的采購(gòu)方式。

　　資格預(yù)審公告應(yīng)在省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門指定的媒體上發(fā)布。資格預(yù)審合格的社會(huì)資本在簽訂項(xiàng)目合同前資格發(fā)生變化的，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)。

　　2.采購(gòu)文件編制。項(xiàng)目采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)邀請(qǐng)、競(jìng)爭(zhēng)者須知（包括密封、簽署、蓋章要求等）、競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)提供的資格資信及業(yè)績(jī)證明文件、采購(gòu)方式、政府對(duì)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實(shí)施方案的批復(fù)和項(xiàng)目相關(guān)審批文件、采購(gòu)程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時(shí)間、開(kāi)啟時(shí)間及地點(diǎn)、強(qiáng)制擔(dān)保的保證金交納數(shù)額和形式、評(píng)審方法、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、政府采購(gòu)政策要求、項(xiàng)目合同草案及其他法律文本等。

　　采用競(jìng)爭(zhēng)性談判或競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式的，項(xiàng)目采購(gòu)文件除上款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)明確評(píng)審小組根據(jù)與社會(huì)資本談判情況可能實(shí)質(zhì)性變動(dòng)的內(nèi)容，包括采購(gòu)需求中的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款。

　　3.響應(yīng)文件評(píng)審。評(píng)審小組由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表和評(píng)審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評(píng)審專家人數(shù)不得少于評(píng)審小組成員總數(shù)的2/3。評(píng)審專家可以由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)自行選定，但評(píng)審專家中應(yīng)至少包含1名財(cái)務(wù)專家和1名法律專家。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表不得以評(píng)審專家身份參加項(xiàng)目的評(píng)審。

　　項(xiàng)目采用公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)方式開(kāi)展采購(gòu)的，按照政府采購(gòu)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　4.談判與合同簽署。

　?。?span>1）談判。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門談判工作組。按照候選社會(huì)資本的排名，依次與候選社會(huì)資本及與其合作的金融機(jī)構(gòu)就合同中可變的細(xì)節(jié)問(wèn)題進(jìn)行合同簽署前的確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的即為中選者。確認(rèn)談判不得涉及合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但已終止談判的社會(huì)資本進(jìn)行再次談判。確認(rèn)談判完成后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會(huì)資本簽署確認(rèn)談判備忘錄，并將相關(guān)文件和確認(rèn)談判備忘錄擬定的合同文本進(jìn)行公示。

　?。?span>2）合同簽署。公示期滿無(wú)異議的項(xiàng)目合同，應(yīng)在政府審核同意后，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)與中選社會(huì)資本草簽。

　　項(xiàng)目采購(gòu)?fù)瓿珊?，?xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府授權(quán)機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會(huì)資本簽署項(xiàng)目合同。各地要按照財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作合同管理工作的通知》（財(cái)金〔2014〕156號(hào)）要求制訂合同文本，確保合同合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、明確劃分各方義務(wù)、有效保障各方合法權(quán)益。

　　項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)在項(xiàng)目合同簽訂之日起2個(gè)工作日內(nèi)，將項(xiàng)目合同在省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門指定的媒體上公告，但合同中涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容除外。

　　（3）合同管理。財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)PPP合同的起草、談判、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止直至失效的全過(guò)程管理，通過(guò)合同正確表達(dá)意愿、合理分配風(fēng)險(xiǎn)、妥善履行義務(wù)、有效主張權(quán)利，會(huì)同行業(yè)主管部門加強(qiáng)PPP合同管理工作。

　　（四）項(xiàng)目執(zhí)行。

　　1.項(xiàng)目公司設(shè)立。項(xiàng)目公司可以由社會(huì)資本出資設(shè)立，也可以由政府和社會(huì)資本共同出資設(shè)立，政府在項(xiàng)目公司中的持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?span>50%。

　　2.融資管理。項(xiàng)目融資由社會(huì)資本或項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。社會(huì)資本或項(xiàng)目公司應(yīng)及時(shí)開(kāi)展融資方案設(shè)計(jì)、機(jī)構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。財(cái)政部門和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作。

　　社會(huì)資本或項(xiàng)目公司未按照項(xiàng)目合同約定完成融資的，政府可提取履約保函直至終止項(xiàng)目合同；遇系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)或不可抗力的，政府、社會(huì)資本或項(xiàng)目公司可根據(jù)項(xiàng)目合同約定協(xié)商修訂合同中相關(guān)融資條款。

　　3.監(jiān)督與支付。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定，監(jiān)督社會(huì)資本或項(xiàng)目公司履行合同義務(wù)，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)，編制季報(bào)和年報(bào)，并報(bào)財(cái)政部門備案。

　　政府應(yīng)按合同約定和績(jī)效指標(biāo)向社會(huì)資本或項(xiàng)目公司支付費(fèi)用，并執(zhí)行約定的獎(jiǎng)勵(lì)條款或懲處措施。

　　4.中期評(píng)估。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)每3-5年對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行中期評(píng)估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況和項(xiàng)目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性；及時(shí)評(píng)估已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)，制訂應(yīng)對(duì)措施，并報(bào)財(cái)政部門備案。

　　（五）項(xiàng)目移交。

　　1.移交準(zhǔn)備。項(xiàng)目移交時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)代表政府收回項(xiàng)目合同約定的項(xiàng)目資產(chǎn)。項(xiàng)目合同中應(yīng)明確約定移交形式、補(bǔ)償方式、移交內(nèi)容和移交標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.性能測(cè)試。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)應(yīng)組建項(xiàng)目移交工作組，根據(jù)項(xiàng)目合同約定與社會(huì)資本或項(xiàng)目公司確認(rèn)移交情形和補(bǔ)償方式，制定資產(chǎn)評(píng)估和性能測(cè)試方案。項(xiàng)目移交工作組應(yīng)委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，按照項(xiàng)目合同約定的評(píng)估方式，對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，作為確定補(bǔ)償金額的依據(jù)。

　　3.資產(chǎn)移交。社會(huì)資本或項(xiàng)目公司應(yīng)將滿足性能測(cè)試要求的項(xiàng)目資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，辦妥法律過(guò)戶和管理權(quán)移交手續(xù)。社會(huì)資本或項(xiàng)目公司應(yīng)配合做好項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)平穩(wěn)過(guò)渡相關(guān)工作。

　　4.績(jī)效評(píng)價(jià)。項(xiàng)目移交完成后，財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、政府和社會(huì)資本合作模式應(yīng)用等進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并按相關(guān)規(guī)定公開(kāi)評(píng)價(jià)結(jié)果。評(píng)價(jià)結(jié)果作為政府開(kāi)展政府和社會(huì)資本合作管理工作決策參考依據(jù)。

　　三、保障措施

　?。ㄒ唬┘訌?qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。按照“政府主導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)、社會(huì)參與、共同監(jiān)督”的要求，建立“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)政部門牽頭，行業(yè)主管部門協(xié)同，職能部門履職，監(jiān)督部門保障”的工作機(jī)制，規(guī)范有序開(kāi)展政府和社會(huì)資本合作工作。各縣區(qū)政府、管委會(huì)要加強(qiáng)對(duì)PPP模式相關(guān)政策、案例的研究，及時(shí)成立由主要負(fù)責(zé)同志任組長(zhǎng)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任分工，協(xié)調(diào)解決政府和社會(huì)資本合作過(guò)程中的重大問(wèn)題。

　?。ǘ┩晟曝?cái)稅支持政策。積極落實(shí)國(guó)家支持公共服務(wù)事業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，并探索通過(guò)“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”等措施，引導(dǎo)和鼓勵(lì)地方融資平臺(tái)存量項(xiàng)目轉(zhuǎn)型為政府和社會(huì)合作項(xiàng)目。

　?。ㄈ┙∪?cái)政管理制度。存量公共服務(wù)項(xiàng)目轉(zhuǎn)型為政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目過(guò)程中，應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，合理確定價(jià)值，防止公共資產(chǎn)流失和賤賣。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中政府依法獲得的國(guó)有資本收益、約定的超額收益分成等公共收入應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)。

　　（四）規(guī)范特許經(jīng)營(yíng)。特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃以及主體功能區(qū)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃、安全生產(chǎn)規(guī)劃、中期財(cái)政規(guī)劃等專項(xiàng)規(guī)劃，并明確建設(shè)運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求。項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)當(dāng)保證特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的完整性和連續(xù)性。

　?。ㄎ澹┩晟乒卜?wù)價(jià)格調(diào)整機(jī)制。積極推進(jìn)公共服務(wù)領(lǐng)域價(jià)格改革，按照補(bǔ)償成本、合理收益、節(jié)約資源、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、公平負(fù)擔(dān)的原則，加快理順公共服務(wù)價(jià)格。依據(jù)項(xiàng)目運(yùn)行情況和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，健全公共服務(wù)價(jià)格調(diào)整機(jī)制，完善政府價(jià)格決策聽(tīng)證制度，廣泛聽(tīng)取社會(huì)資本、公眾和有關(guān)部門意見(jiàn)，確保定價(jià)調(diào)價(jià)的科學(xué)性。及時(shí)披露項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中的成本變化、公共服務(wù)質(zhì)量等信息，提高定價(jià)調(diào)價(jià)的透明度。

　　

　　

　　

　　2015年7月8日